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老师,问下,就是关于进项税额转出的问题,原因是,1月份取得进...

老师,问下,就是关于进项税额转出的问题,原因是,1月份取得进项发票正常抵扣了,完了3月份发现发票有问题,没联系上对方,就直接先做了进项税额转出。同时又勾选认证了一笔相同的进项税额抵减这笔转出的进项, 现在问题是8月份发票才红冲,系统显示我有一笔进项税额转出,实际呢3月已经转出了。这种情况怎么处理呢
我来答 关注问题 提问于09月02日
回答 1
应在8月红冲当月,将原3月转出的进项税额做反向分录冲回,同时调整对应成本费用科目;并核对勾选认证的重复抵扣部分,确保账实相符。建议同步留存跨期调整说明备查。
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