在处理这种报销情况时,需要确保所有财务记录都准确无误,并且符合公司的财务政策和会计准则。以下是处理这种情况的步骤:
### 1. 确认原始发票和报销金额
- 原始发票:2600元
- 去年已报销金额:1900元
- 剩余未报销金额:700元(2600 - 1900)
### 2. 整理本月的报销
- 本月报销金额:700元
### 3. 填写报销单
在填写报销单时,需要明确以下几点:
#### 报销单内容:
- 报销日期:填写实际报销的日期。
- 报销项目:注明是“员工报销”。
- 报销金额:700元。
- 费用明细:详细列出费用明细,例如交通费、办公用品等。
- 支付方式:现金或银行转账等。
#### 粘贴发票:
- 发票选择:使用去年那笔2600元的原始发票。
- 标注说明:在发票上或旁边注明本次报销的是剩余的700元,并写明原因(如:“本次报销为去年未报销部分,共计700元”)。
### 4. 会计分录
根据公司财务政策,做相应的会计分录:
#### 如果去年已经做了1900元的报销分录:
```plaintext
借:管理费用/销售费用等 1900元
贷:银行存款/现金 1900元
```
#### 本月再报销700元的分录:
```plaintext
借:管理费用/销售费用等 700元
贷:银行存款/现金 700元
```
### 5. 注意事项
- 审批流程:确保报销单经过相关主管和财务部门的审批。
- 存档:报销单和发票要妥善存档,以备审计和查询。
### 示例报销单填写:
```plaintext
-----------------------------------------------
| XX公司报销单 |
-----------------------------------------------
| 报销日期:2023年10月 |
| 报销人:[员工姓名] |
| 部门:[部门名称] |
| 项目:员工报销 |
| 金额:700元 |
| 支付方式:现金/银行转账 |
| 备注:本次报销为去年未报销部分,共计700元 |
-----------------------------------------------
```
通过以上步骤,可以确保报销过程透明、合规,并且所有财务记录都能准确反映实际情况。
在处理这种报销情况时,需要确保所有财务记录都准确无误,并且符合公司的财务政策和会计准则。以下是处理这种情况的步骤:
1. 确认原始发票和报销金额
- 原始发票:2600元
- 去年已报销金额:1900元
- 剩余未报销金额:700元(2600 - 1900)
2. 整理本月的报销
- 本月报销金额:700元
3. 填写报销单
在填写报销单时,需要明确以下几点:
# 报销单内容:
- 报销日期:填写实际报销的日期。
- 报销项目:注明是“员工报销”。
- 报销金额:700元。
- 费用明细:详细列出费用明细,例如交通费、办公用品等。
- 支付方式:现金或银行转账等。
# 粘贴发票:
- 发票选择:使用去年那笔2600元的原始发票。
- 标注说明:在发票上或旁边注明本次报销的是剩余的700元,并写明原因(如:“本次报销为去年未报销部分,共计700元”)。
4. 会计分录
根据公司财务政策,做相应的会计分录:
# 如果去年已经做了1900元的报销分录:
```plaintext
借:管理费用/销售费用等 1900元
贷:银行存款/现金 1900元
```
# 本月再报销700元的分录:
```plaintext
借:管理费用/销售费用等 700元
贷:银行存款/现金 700元
```
5. 注意事项
- 审批流程:确保报销单经过相关主管和财务部门的审批。
- 存档:报销单和发票要妥善存档,以备审计和查询。
示例报销单填写:
```plaintext
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| XX公司报销单 |
-----------------------------------------------
| 报销日期:2023年10月 |
| 报销人:[员工姓名] |
| 部门:[部门名称] |
| 项目:员工报销 |
| 金额:700元 |
| 支付方式:现金/银行转账 |
| 备注:本次报销为去年未报销部分,共计700元 |
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```
通过以上步骤,可以确保报销过程透明、合规,并且所有财务记录都能准确反映实际情况。
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