老师，您好！我们是建筑行业，每个月房地产公司都会往我们公户上...

老师，您好！我们是建筑行业，每个月房地产公司都会往我们公户上转1000万左右，然后我们再从公户上转回到房地产公司个人户，就是过一下账，说是只有这样住建局才会拨款现在有个问题，分录怎么写我是这样写的，收到工程款的时候是借银行存款贷:预收账款，等开发票的时候确定收入冲减预收账款公户转回房地产公司个人账户的时候分录写的是借:其他应收款，贷方:银行存款不知道分录写的对不对，而且现在其他应收款科目余额过大，不知道怎么办，望老师解惑

我来答关注问题提问于10月30日

回答 1

1️⃣ 核心错误：公转私属违规操作，涉嫌资金挪用/逃税，必须立即停止！ 2️⃣ 正确分录：收到款项时借“银行存款”贷“其他应付款”（非预收账款）；转出时借“其他应付款”贷“银行存款”，全程挂往来科目。 3️⃣ 清欠方案：与地产公司签订还款协议，分期冲销其他应收款，或要求以合法票据替代清算。 ⚠️ 注：此类走账存在重大税务风险，建议用合规方式解决回款问题。

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