您好,您提供的三张资产负债表数据不一致,主要原因是:
1. 第一张(纸质版):是企业内部账务处理的原始数据,反映记账凭证中的期末余额,但可能存在未及时调整或录入错误。
2. 第二、三张(电子税务局申报版):是已上报税务系统的正式报表,经过纳税调整和合规性校验。
核心差异点:
- 货币资金、应收账款、存货等项目金额有明显变化,说明企业在申报时做了调整(如:票据冲销、往来款核销、税务调增调减)。
- 所有者权益中“未分配利润”为负数,可能是亏损累积或利润分配导致。
- 申报系统可能自动按税法口径调整了部分科目,如预收账款、应交税费等。
建议:核对两套账之间的调整分录,重点查看“应收/应付账款”、“未分配利润”和“应交税费”项目的变动原因。如有疑问,可联系主管会计或税务人员确认是否涉及纳税调整。
您好,您提供的三张资产负债表数据不一致,主要原因是:
1. 第一张(纸质版):是企业内部账务处理的原始数据,反映记账凭证中的期末余额,但可能存在未及时调整或录入错误。
2. 第二、三张(电子税务局申报版):是已上报税务系统的正式报表,经过纳税调整和合规性校验。
核心差异点:
- 货币资金、应收账款、存货等项目金额有明显变化,说明企业在申报时做了调整(如:票据冲销、往来款核销、税务调增调减)。
- 所有者权益中“未分配利润”为负数,可能是亏损累积或利润分配导致。
- 申报系统可能自动按税法口径调整了部分科目,如预收账款、应交税费等。
建议:核对两套账之间的调整分录,重点查看“应收/应付账款”、“未分配利润”和“应交税费”项目的变动原因。如有疑问,可联系主管会计或税务人员确认是否涉及纳税调整。
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