我建议在处理公司每月社保没有单独计提，而是直接计入管理费用-社保的情况时，可以按照以下步骤操作来找出准确属于公司的金额：
1. 获取相关数据
- 从人力资源部门或社保缴纳机构获取公司所有员工的社保缴费明细，包括个人缴费部分和公司缴费部分的具体金额。
- 收集公司的工资发放记录，以便确定员工的工资基数，因为社保的个人缴费部分通常是基于工资基数计算的。
2. 区分个人和公司缴费部分
- 根据社保政策规定的缴费比例，计算出每个员工个人应承担的社保金额和公司应承担的社保金额。一般来说，养老保险、医疗保险、失业保险等险种都有明确的个人和公司缴费比例。
- 对于老板家人的社保，如果其个人部分也由公司承担，需要将其个人应承担的社保金额从总的社保费用中分离出来。可以通过与普通员工相同的计算方法来确定老板家人个人应承担的社保金额。
3. 计算公司应承担的社保总额
- 将除老板家人之外的其他员工的公司应承担的社保金额相加，得到公司正常应承担的社保总额。
- 把老板家人的公司应承担的社保金额也加入到上述总额中，即可得出公司实际应承担的社保总额，也就是准确属于公司的金额。
4. 调整账务处理（如有必要）
- 如果之前已经将社保费用全部计入管理费用-社保，现在需要根据计算结果进行调整分录。例如，假设计算出公司应承担的社保金额为 X 元，而之前已经计入管理费用-社保的金额为 Y 元（Y>X），则需要做如下调整分录：
- 借：应付职工薪酬 - 社保（公司部分）（X 元）
- 贷：管理费用 - 社保（X 元）
- 借：其他应收款 - 老板家人（公司代付其个人社保部分）（Z 元）
- 贷：应付职工薪酬 - 社保（公司部分）（Z 元）
- 其中 Z 为老板家人个人应承担的社保金额，即 Y - X。
总之，通过以上步骤，应该能够准确地找出属于公司的社保金额，并进行相应的账务处理。同时，为了避免类似问题再次发生，建议公司今后严格按照会计准则和相关规定进行社保的计提和核算。
我建议在处理公司每月社保没有单独计提，而是直接计入管理费用-社保的情况时，可以按照以下步骤操作来找出准确属于公司的金额：
1. 获取相关数据
- 从人力资源部门或社保缴纳机构获取公司所有员工的社保缴费明细，包括个人缴费部分和公司缴费部分的具体金额。
- 收集公司的工资发放记录，以便确定员工的工资基数，因为社保的个人缴费部分通常是基于工资基数计算的。
2. 区分个人和公司缴费部分
- 根据社保政策规定的缴费比例，计算出每个员工个人应承担的社保金额和公司应承担的社保金额。一般来说，养老保险、医疗保险、失业保险等险种都有明确的个人和公司缴费比例。
- 对于老板家人的社保，如果其个人部分也由公司承担，需要将其个人应承担的社保金额从总的社保费用中分离出来。可以通过与普通员工相同的计算方法来确定老板家人个人应承担的社保金额。
3. 计算公司应承担的社保总额
- 将除老板家人之外的其他员工的公司应承担的社保金额相加，得到公司正常应承担的社保总额。
- 把老板家人的公司应承担的社保金额也加入到上述总额中，即可得出公司实际应承担的社保总额，也就是准确属于公司的金额。
4. 调整账务处理（如有必要）
- 如果之前已经将社保费用全部计入管理费用-社保，现在需要根据计算结果进行调整分录。例如，假设计算出公司应承担的社保金额为 X 元，而之前已经计入管理费用-社保的金额为 Y 元（Y>X），则需要做如下调整分录：
- 借：应付职工薪酬 - 社保（公司部分）（X 元）
- 贷：管理费用 - 社保（X 元）
- 借：其他应收款 - 老板家人（公司代付其个人社保部分）（Z 元）
- 贷：应付职工薪酬 - 社保（公司部分）（Z 元）
- 其中 Z 为老板家人个人应承担的社保金额，即 Y - X。
总之，通过以上步骤，应该能够准确地找出属于公司的社保金额，并进行相应的账务处理。同时，为了避免类似问题再次发生，建议公司今后严格按照会计准则和相关规定进行社保的计提和核算。
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