更新时间：2021-01-27
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对于一个出纳人员来说，除了管理现金和银行存款等日常工作之外，还有需要具备编制一定报表的功能，比如说资金日报表。那么如何编制出一个既专业而又能够被领导看懂的资金日报表呢？一、资金日报表怎么做？1，选择一个表格软件，推荐办公软件ECXEL。2，明确本公司有哪些分公司或者子公司，每个公司作为一个单独账项。然后，因为公司下除了有基本户还有一般户，均需要做到该公司账目下，各账户单独小计并做一个公司总计。3，渲染表格啦，别让表格看起来那么死板，你需要给表头第一行及表尾最后一行标上不同颜色，并将表格中的财务数据调整为财务专用，精确到小数点两位，记得前面加上上期余额，将账户每天的余额结到下一天的上期余额中。4，你需要做摘要、收入、支出、余额几项，并且在余额栏加入公式：余额=上期余额+收入-支出。合计栏请用求和公式求出本列合计，合计余额栏同上余额方法。5，需要注意现金放在银行存款栏目下方单独列支，计入总额，总计栏用货币资金合计作为项目名称。6，还需要将银行存款每日的截图附一张表格，按照公司及对应账户分类，把余额截图放在每个账户对应的栏目中，这样能够证明自己日报表的真实性、准确性，同时能够让领导一目了然的看到公司账户的资金状况。7，本表还应列支一些应收账款的回收情况以及公司需要的一些额外数据，然后，就是一张完备的资金日报表啦！！！二、资金日报表模板资金日报表的模板点击下载：资金日报表模板以上就是关于“资金日报表怎...
出纳应该如何编制企业资金日报表？其实资金日报就是企业出纳所填写的一种反映企业日资金流动去向的一种报表，主要是为了让企业负责人知道今天企业的钱去哪了，那出纳应该如何填写企业的资金日报表呢？ 首先，需要大家打开excel表格或是wps，或者你用其他软件的表格都可以。其次，开始编制资金日报表了，但是在这前提你需要清楚你要编制几家公司的资金日报表，同时每个公司都需要作为一个单独的账项，最后在汇总做一个公司的总计。接下来，需要调整你的报表格式，开头一行和结尾总计一行最好用不同颜色区分开来，金额要确定到小数点后两位，同时前期的余额也需要加上。再次，你需要做摘要、收入、支出、余额几项，并且在余额栏加入公式：余额=上期余额+收入-支出。合计栏请用求和公式求出本列合计，合计余额栏同上余额方法。另外，值得大家格外注意到是现金这个需要单独放在银行存款栏目下方列支，计入总额。总计栏用货币资金合计作为项目名称。此外，还需要将银行存款每日的截图附一张表格，按照公司及对应账户分类，把余额截图放在每个账户对应的栏目中。最后，不仅要做好当天的支出情况，如果当天有应收账款的情况或者一些额外比较重要的数据都需要登记进去，这样才算是一张比较完善的资金日报表。 以上就是牛账网会计培训班木槿老师有关出纳应该如何编制企业资金日报表的问题做出的解答，如果你们还有什么看不懂的都可以来牛账网咨询专业的答疑老师。
对于财务报表是很多会计人的难题，光是财务报表的编制就能难死一批会计人，那我们学员有知道财务报表表结法和账结法的区别是什么吗?一起来详细了解一下吧。1、账结法:就是每个会计期间(即月结时)通过编制转帐凭证将损益类科目余额转入本年利润科目,损益类科目月末不留余额，资产负债表上本年利润科目填列的是科目实际余额。2、表结法：就是在1-11月份间，各损益类科目的余额在账务处理上暂不结转至“本年利润”，而是在损益表中按收入、支出结出净利润，然后将净利润在负债表中的“未分配利润”行中列示。到12月份年终结算时，再将各损益类科目的余额结转至“本年利润”，
结转后各损益类科目的余额为0。3、它们之间有相同点也有不同点。(1)计算利润的过程相同。两种方法都是根据计算期末算出的当期利润总额(或亏损总额)，通过损益类会计科目将其余额转入到“本年利润”会计科目内，具以结出损益的方法。其计算利润的过程是一致的。(2)使用的会计科目相同。无论采用表结利润法还采用帐结法，都使用损益类中的所有会计科目和“本年利润”科目。企业实现的利润(亏损)，一律通过“本年利润”科目进行核算。即期末将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目。(3)结帐时间的内涵不同。两种方法对损益类科目的结算时间虽然都规定在“期末”，但其内涵不同，表结利润法对“期末”的涵义是指“年末”，而结帐利润法对“期末”的涵义是指“月末”。(4)对利润进行核算的会计处理程序不同。表结利润法，每月结帐时，损益类...
