可转换债券的主要条款包括什么

来源：牛账网作者：牛小编阅读人数：11341 时间：2023-08-19

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可转换债券是指发行人发行的债券，它可以在将来的某个时间点被投资者按照发行人与投资者设定的条件转换为发行人发行的其他金融工具，如股票、债券或其他金融工具。

可转换债券的主要条款包括：

1、可转换的股票数量：发行人发行的可转换债券通常会设定可以转换的股票数量，并且每一张债券可以转换的股票数量不少于一个标准股票的数量，例如10股或100股。

2、可转换的股票价格：发行人发行的可转换债券通常会设定可以转换的股票价格，其价格一般不超过一个标准股票的价格，例如，发行人可以规定可转换债券可以转换为每股价格不超过10美元的股票。

3、转换期限：发行人发行的可转换债券通常会设定一个最长期限，用于标明债券可以转换的最长期限，例如5年或10年。

4、折扣：发行人发行的可转换债券通常会设定一个转换的折扣，以便投资者在转换债券时可以用较低的价格购买发行人发行的股票，例如投资者可以以折扣价格10%的价格购买发行人的股票。

拓展知识：可转换债券也有一些附加条款，其中最重要的是回售条款。发行人发行的可转换债券通常会约定发行人有权在未来的某个时点回售投资者持有的可转换债券。这种情况通常是由于发行人希望以某种价格回购发行的可转换债券，以便将债券价格抬高，使债券的净价值增加，以获得更好的投资回报。

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