员工垫付款项以及报销如何做账

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员工垫付商品采购款怎么做账？个人垫付款帮公司买了东西后,凭有关发票单据及购买物品的验收证明,到财务报销.(有关单据背面应有经手人、证明人、验收人、审批人的签名或盖章):借:原材料、库存商品(购进物品入库)应交税费--应交增值税(进项税额)(购进物品取得增值税专用发票的)管理费用(购进一般消耗的办公用品等)贷:库存现金等员工垫付公司的钱应该如何进行账务处理,根据不同情况分别有如下几种账务处理:1、员工出差先自垫差旅费回来时报销,务直接给员工现金.借:管理费用--差旅费贷:库存现金。员工垫付费用后报销如何做账2、员工出差先自垫差旅费回来时报销,财务暂不给钱,到月底或隔月支付.借:管理费用--差旅费贷:其他应付款--××员工报销付钱时,借:其他应付款--××员工贷:库存现金借:管理费用-办公用品贷:库存现金垫付时;借:管理费用-办公费;贷:其他应付款-xxx报销时;借:其他应付款-xxx;贷:库存现金找出纳报销领取现金借:管理费用-办公费用;贷:库存现金借:管理费用--办公费;贷:库存现金或银行存款不需要做分录,直接领导签字报销后直接到出纳倒手续就行了.借:其他应付款--(明细);贷:库存现金/银行存款谁垫付款谁报销钱就支付给谁,直接在报销的时候做:借:管理费用-办公费贷:库存现金

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