增值税表中本期转入数怎么计算

来源：牛账网作者：牛小编阅读人数：12244 时间：2022-02-11

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纳税申报工作是很重要的，企业在发展的过程中必须要合理的去做好这项工作。这关乎到企业的长期发展，申报纳税也是企业的一项义务。关于企业常见的一些税务处理问题，大家有了解吗？接下来，跟着小编一起来看下吧！增值税表中本期转入数怎么计算

答:1、填写日期.首先需要填写的就是日期,这个日期并不是填写报表的日期,而是税款所属期.小规模纳税人所属日期比较特殊,是按照季度来填写,比如第一个季度就是1月份到3月份,所以这个日期不要填错了.

2、填写本期数据:小规模纳税人增值税申报表的本期数据就是当季度的数据,同时还要分清楚是货物劳务还是服务,这两项是填写在不同列的,所以需要分清楚.

3、本年累计数据:本年累计数据就是从当年年初截止到所属日期的数据,这是一个合计数据,包含了本期数据.所以填写申报表的时候,要分清楚数据是本期数,还是本年累计数.

4、填写专用发票数据:小规模纳税人本身是不可以开具增值税专用发票的,但是可以让税局的工作人员帮忙开具.此部分增值税专用发票的数据填写在第二栏,第一栏填写:第二栏和第三栏的合计数,小规模纳税人自己开具的普通季度超过9万的,数据填写在第三栏.

增值税报表申报新方法的调整

答:新申报办法主要调整内容

1、不改主表格式,通过重新设计、调整或增加附表的方式,实现营改增的相关政策,不影响地方收入.

2、按货物劳务与应税服务销项税额比例直接划分应纳税额、从而间接划分本期应

补退税额的方法,实现会统部门的税款分别开票、分别入库需要.

3、调整的内容充分满足营改增业务申报的实际需要.

4、试点地区所有增值税纳税人均按新的增值税纳税申报办法进行纳税申报.

5、附表一、二相关栏次的填报不再实行报税系统,认证信息系统数据直接导入,

必须由企业自己填报.

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