如何录入期初余额未分配利润

刚进入会计行业的朋友可能不太了解怎么录入期初余额未分配利润，小编已经将具体的内容以及相关的账务处理整理在下面了，不知道的小伙伴们一起来看一遍吧!

录入期初余额未分配利润

1、是新成立的公司的帐套吗?还是有期初余额的帐套?新的公司的话，期初余额都是0，所有业务都是本年发生的常规的做法是，录入凭证后，在总账里结转损益，将利润表科目的发生额结转到本年利润中，并自动生成结转损益凭证。

在系统设置里的总账系统设置中，填写本年利润科目代码和利润分配科目代码，金蝶会自动将本年利润计入利润分配科目中，这一步不会产生新的凭证

2、如果没有其他费用支出等，利润表只有存款利息收入，那是要交企业所得税的。投资国债利息收入是免税收入。

3、计算报表一般是要先设置报表期间，然后点报表重算，你试一下看看。

年中启用帐套，期初余额应该怎么录入

解决方案：年中启用的账套需要录入累计借方、累计贷方和期初余额，主要是需要返算年初余额，便于出具资产负债表。

年初余额=期初余额-累计贷方+累计借方

期初余额=年初余额+累计贷方-累计借方

注意事项

1.挂辅助核算的科目，累计借方和累计贷方的发生额不需要按明细录入，只需要录总金额即可，因为我们只需要让软件自动返算年初余额出具资产负债表

2.损益类科目虽然期初余额和年初余额为0，因为年中启用的账套损益类的科目余额都结转到本年利润，年初启用的账套损益类科目都结转到未分配利润，所以年中启用的账套期初余额一定要录入累计借方和累计贷方发生数。否则利润表在取数时，本年累计数将取不到年初至启用日期的累计数，导致利润表本年累计数不正确。

3.若实际科目的余额方向与用友软件本身的期初余额方向不一致时，在录入期初余额的时候，要录入该数据的负数。

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