什么是资金日报表?资金日报表需要填写哪些内容?

什么是资金日报表?资金日报表需要填写哪些内容?现金日记账、现金流量表、资产负债表等等这些大家都知道，那大家知道什么是资金日报表吗?又知道资金日报表应该如何填写吗?或是需要填写哪些内容大家知道吗?

资金日报表

其实资金日报表反映了现金和银行存款账户当天的贷款发生额和馀额状况。通过看资金日报表，调查者可以知道资金支付的金额和方向，以及当天的馀额。通过查看这些信息，领导者将了解资金的方向并确定下一个计划，因此日常现金表的作用不容忽视。

资金的收支

资金日报纵向分为三个部分:今天的收入，今天的支出，今天的馀额。一般企业拥有基本账户、一般账户等多个账户，但这些账户几乎没有选择相同的银行，所以在制作资金日计时必须细分银行。最后数额必须符合这一公式：

上日余额+本日收入总计-本日支出总计=本日余额

摘要的填写

完整的资金日报表，只有金额是不够的。因为金额只代表收支的量，没有代表收支的许多方向，所以摘要尤为重要。例如，今天的收入可以写成“收到甲方的还款”“收到乙方的利息支付”等，今天的支出可以写成“支付丙方的材料费”“支付银行利息”等。这样资金的来去方向就会一眼明了。

其他内容

企业收支的资金大多是银行的现金，但有两种情况。一是企业的库存现金。中型到大型企业使用库存现金较少，平日没有大变化的情况下，库存现金不需要特意变更，只要定期盘点记入即可。另一个是票据。企业收到的票据多为应收票据，这也需要纵向分别记载，不需要加入今天的馀额，但需要分别记入今天票据的馀额。

以上就是牛账网会计培训班木槿老师有关什么是资金日报表?资金日报表需要填写哪些内容的问题做出的解答，如若还有没看懂的学员，都可以来牛账网咨询专业的答疑老师哦。

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