企业所得税汇算清缴申报的步骤是怎样的

企业每年都要汇算清缴，那么企业所得税汇算清缴申报的步骤是怎样的，有很多小伙伴对这方面不是很了解，小编已经整理好相关内容，大家一起来看看吧

企业所得税汇算清缴申报的步骤

企业所得税月(季)度预缴和年度纳税申报表(B类，2018年版)

1.功能概述

居民企业所得税年度纳税申报(适用核定征收)申报纳税人岗位，使用此模块完成居民企业所得税年度纳税申报(适用核定征收)申报功能。

修订背景：按照有关部署，2022年出台一系列企业所得税优惠政策。为落实好各项政策，对企业所得税预缴申报和年度申报业务处理规则进行调整。

国家税务总局于2022年3月22日发布了《国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策征管问题的公告》。

2.操作说明

(1)操作路径：办税桌面--我要办税--税费申报及缴纳--申报清册--按期应申报--企业所得税(年报)。如图所示：

(2)点击【填写申报表】，弹出申报方式选择框，纳税人根据需要选择在线或离线方式申报。这里以在线申报为例。如图所示：

(3)进入到申报表填写界面，可以看到在页面会显示一个主附表的导航栏，可以点击链接在主表和各个附表之间进行切换。如图所示：

(4)系统提供了完善的表内、表间的自动计算和校验的功能，纳税人根据实际业务填写数据，即可完成从附表到主表的计算。填写数据完成后，如校验不通过，页面出现黄色格子，移动鼠标至该格子，页面显示校验不通过的提示。如图所示：

(5)点击【暂存】按钮可以暂存已填数据。如图所示：

(6)点击【保存】按钮可以保存数据，但需要数据都校验通过的情况下方可保存成功，否则，则提示保存失败并显示校验不成功的数据项。如图所示：

(7)点击【重置】按钮可初始化表单数据，点击【确定】后将初始化所有表单数据。如图所示：

(8)保存数据后点击【申报】-【确定】，选择享受提示原因，确定后申报成功跳转申报结果界面，点击【缴款】可直接进行缴款，如图所示：

(9)若纳税人想离线申报，可在选择申报方式时选择离线的，点击【申报】，系统自动下载PDF文件。如图所示：

(10)下载完成后打开即可进行填报。如图所示：

(11)点击【检查本页数据】按钮可以检查纳税人所填数据是否符合校验规则。如图所示：

(12)检查数据无误后，点击滚动条滑到最后，输入纳税人密码(即登录电子税务局的密码)，点击【提交】按钮进行提交申报。如图所示：

(13)提交成功后，显示表单提交回执页面，纳税人可在办税桌面--我要办税--税费申报及缴纳--申报查询及打印里查询申报结果。如图所示：

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