供应商货款不要了分录怎么写

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供应商货款不要了账务处理

供应商不要货款了，相当于应付账款不用支付了，先跟对方确认该笔业务是不是不用支付，将不需要支付的金额部分，找公司对应的主管人员签字，然后计入到营业外收入就可以了。

会计分录为：

借：应付账款-XX客户，

贷：营业外收入。

欠供应商货款如何做账务处理呢?

答：对于欠供应商货款的行为，应该看做是“应付账款”的情形。

“应付账款”应按不同的货币和不同的供应单位设置明细账，并应经常检查，定期与对方核对账目，及时清偿。期末应付账款应按未清偿的数字列示，不能与应收账款及预付货款相互抵销，也不能与未实现销售的存货、产成品相互抵销。

具体的账务处理可以这样：

1、收到商品，货款未付，

借：库存商品

贷：应付账款

2、支付前期货款(部分或全部)，

借：应付账款

贷：银行存款

拖欠供应商的货款的，属于违反了民事法律规定，是民事违法行为，而不属于行政违法或刑事违法，欠款人应该承担的是民事责任而非行政责任或刑事责任。

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