在填写企业所得税季度申报表时，利润总额应当按照企业会计制度核算出的利润总额来填写，而不是减去所得税费用后的净利润。具体来说，根据《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》的填报说明，其中第4行的实际利润额是这么计算的——按会计制度核算的利润总额，再减除掉以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后得到的余额。
这些规定都源自于国家税务总局发布的公告，比如《关于发布〈中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）〉的公告》（国家税务总局公告2021年第3号），从2021年4月1日起开始使用，进一步简化了申报表的内容。要获取这些文件和更深入的理解填写规则，您可以访问国家税务总局的官方网站或咨询当地的税务局，那里会有详细准确的信息和指导。
在填写企业所得税季度申报表时，利润总额应当按照企业会计制度核算出的利润总额来填写，而不是减去所得税费用后的净利润。具体来说，根据《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》的填报说明，其中第4行的实际利润额是这么计算的——按会计制度核算的利润总额，再减除掉以前年度待弥补亏损以及不征税收入、免税收入后得到的余额。
这些规定都源自于国家税务总局发布的公告，比如《关于发布〈中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）〉的公告》（国家税务总局公告2021年第3号），从2021年4月1日起开始使用，进一步简化了申报表的内容。要获取这些文件和更深入的理解填写规则，您可以访问国家税务总局的官方网站或咨询当地的税务局，那里会有详细准确的信息和指导。
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木棉老师
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木棉老师
2024年06月27日
不客气，很高兴能够帮到您。如果您还有其他问题，随时欢迎咨询。祝您一切顺利！
木棉老师
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木棉老师
2024年06月27日
如果客户那边没有什么问题，并且发票金额正确，只是服务类别选择错误，一般来说，税务那边也不会有什么大问题。
如果需要重新开具发票，您需要将原发票收回并作废，然后按照相关规定重新开具一张正确的发票。同时，确保重新开具的发票符合相关规定，包括但不限于正确填写各项信息、选择正确的计量单位和税务机关等。
如果您决定重新开具发票，建议您与客户进行沟通，解释情况并取得他们的理解和配合。在处理这类问题时，保持与客户的良好沟通非常重要，以便顺利解决问题并避免可能的误解或纠纷。
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