您好，我刚接手的账，上个月财务少记了两笔收入560元，但是发票...

您好，我刚接手的账，上个月财务少记了两笔收入560元，但是发票开具了，她按照自己做的账做的增值税纳税申报，我这个月做纳税申报时把这两笔收入加上了，账里面也加了这个，否则账面往来就不对了；但是增值税申报时系统提示“当期开具专用发票金额与申报销售额不符” ，怎么处理？谢谢！

我来答关注问题提问于2025年09月10日

回答 1

需要调整上月的增值税申报表，补报这两笔收入。然后在本月申报时，正确填写调整后的数据，确保开具发票金额与申报销售额一致。建议联系税局确认具体操作步骤。

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讨论3

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希文老师回复淼淼老师 2025年08月31日

北京密云区有园区核定政策，增值税专票1%、个税核定0.5%，综合税负低至4.5万元/年，节税率达92.8%。符合条件可申请总部经济奖励及高新技术企业补贴。

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希文老师回复淼淼老师 2025年08月31日

无成本提现需缴增值税（小规模纳税人约1%）、个税（5%-35%经营所得累进税率）及附加税；直接转法人卡若未合规完税属违法，应先入对公户再分配。建议通过园区核定政策降低税负，确保业务流与资金流一致。

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希文老师回复淼淼老师 2025年08月31日

个体户/个人独资企业转款到法人账户若被认定为利润分配，需按“经营所得”缴纳个税（5%-35%超额累进）；若是工资薪金则并入综合所得计税。核定税率由税务机关根据行业、规模等因素确定，入驻税收园区可享低至0.5%的优惠核定率。

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