选择“从1月起更正”并重新提交申报。这样可以确保扣除标准正确，避免税务问题。确认信息无误后保存即可。
选择“从1月起更正”并重新提交申报。这样可以确保扣除标准正确，避免税务问题。确认信息无误后保存即可。
曦月老师
回复
杨阳老师
08月25日
严格按资金实际流向做账：B账户支付时借预收贷银存B；集团内部划转时借其他应收款（集团）贷其他应付款（本单位），凭集团划款通知入账，保持双边挂账清晰。
曦月老师
回复
杨阳老师
08月25日
采用双向挂账法：B账户付款挂其他应收款，集团调拨时同步做备查簿登记，通过内部虚拟结算单衔接两端数据，确保原始凭证与备查台账勾稽相符。
曦月老师
回复
杨阳老师
08月25日
第二步是您将B账户资金上划集团（借银存B贷上级拨入）；第三步由集团直接向A账户拨款完成闭环，虽无贵司主动操作，但需凭集团转账凭证做账：借上级拨入资金贷银存A。
曦月老师
回复
杨阳老师
08月25日
标准流程应为：①退客户时借预收贷B银行；②上交集团时借银行存款（B）贷上级拨入资金；③集团拨付原单位时借上级拨入资金贷银行存款（A）。分三步走，科目对应明确不混淆。
杨阳老师
回复
曦**师
08月13日
该文件应明确授权范围、转租期限、租金分配方式，双方签字盖章，建议附加“允许对外开票”条款以规避税务风险。
曦月老师
回复
杨阳老师
08月25日
不可取！“上级拨入资金”与“其他应付款”性质迥异，前者属专项拨款科目，后者为负债类过渡科目。混用会导致集团内部往来账务混乱，审计时难以溯源资金流向，务必分科目清晰核算。
木棉老师
回复
曦**师
08月14日
明白！后续有财税问题随时问我，预祝生意兴隆、合规无忧～ 😊
希文老师
回复
木**师
08月04日
监管严格。税务与银行数据已互联互通，通过金税四期系统监测资金流向，即使走微信经营账户未申报收入也会被预警，触发稽查风险。企业需将经营性收款计入对公账户并依法纳税。
木棉老师
回复
曦**师
08月14日
个体户（除老板外无员工）的个税通常按季申报经营所得，若实行查账征收且月销售额超10万元则需月报；未达标准的可季报。无需申报工资薪金个税。
曦月老师
回复
杨阳老师
08月25日
该科目用于核算集团下拨的非投资性资金，收到时贷记增加，使用时借记减少。你司作为下属单位，收到集团拨入退款资金时，借记银行存款，贷记本科目；后续支付原付款方时反向操作即可。
木棉老师
回复
曦**师
08月13日
建议签订书面借款协议明确权利义务；是否收取利息由双方协商确定，法律无强制要求，但约定利率不得超过合同成立时一年期LPR四倍。
曦月老师
回复
杨阳老师
08月25日
对，先冲销预收（借预收贷B银行），再挂集团往来款（借上级拨入资金贷其他应付款）。后续集团实际划转时冲销该科目即可，保持账务清晰。
曦月老师
回复
杨阳老师
08月25日
那就做两次分录：先退至分公司账户（借预收贷银存B），再让分公司向集团申请内部转账，集团挂其他应付款过渡后转回原单位，确保资金闭环可追溯。
（0/9）
