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会计实务

老师,我公司是小规模纳税人,5、6月份开了50万的3%税率的增值税...

老师,我公司是小规模纳税人,5、6月份开了50万的3%税率的增值税专用发票,要交增值税,我7月份开成本发票回来,对增值税扺减有帮助吗?小规模开成本发票是不是对企业所得税才有帮助呢?
我来答 关注问题 提问于2024年07月12日
回答 1
作为一位经验丰富的会计,我很高兴回答您的问题。 首先,对于小规模纳税人来说,增值税的计算相对简单。您提到的50万的3%税率的增值税专用发票,意味着您需要缴纳的增值税金额是50万乘以3%,即15,000元。 关于您7月份开的成本发票,这些成本发票通常用于企业所得税的计算。在计算企业所得税时,您可以将这些成本从您的收入中扣除,从而减少应纳税所得额。然而,这些成本发票对于增值税的抵扣并没有直接帮助,因为小规模纳税人通常不能进行进项税额的抵扣。 所以,您7月份开的成本发票对于减轻企业所得税负担是有帮助的,但对于增值税的抵扣并没有直接影响。希望这个解释对您有所帮助!如果您还有其他问题,欢迎随时提问。
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