木棉老师
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淼淼老师
10月23日
你看到的“填0会改变其他数字”，其实是系统自动勾稽计算的结果，不是错误，也不需要改。
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🔍 原因解释：
1. 增值税为0 → 附加税自动为0
- 你填了增值税销售额为0，系统就自动计算出：
➤ 城市维护建设税 = 0
➤ 教育费附加 = 0
➤ 地方教育附加 = 0
✅ 这是正常逻辑，无需手动修改。
2. 企业所得税（月季报）待填报
- 当前显示“待填报”是因为你还没点击进入填写。
- 系统根据利润表自动带出“利润总额本年累计金额：-51,322.15”，这是正确的（与你的利润表一致），但还需你进入申报表正式填报。
3. 预缴税款信息中的“利润总额”是系统从利润表取数
- 你利润表中净利润为 -9,534.15，但累计亏损达 -51,322.15，系统自动带入 → ✅ 正确，无需更改。
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✅ 是否需要改？
❌ 不需要更改任何数据！
你填的都是真实情况：
- 没有销售收入 → 增值税为0
- 无应纳税所得额 → 企业所得税暂不申报
- 累计亏损 → 预缴税款为负数
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📌 建议操作：
1. 点击“企业所得税（月季报）”进入申报界面，确认数据是否正确；
2. 若无应纳税额，可选择“0”或“免申报”；
3. 其他项目如“附报事项勾选数”为0，也正确（无优惠、无特殊事项）；
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✅ 总结：
> 所有数据都正确，系统自动计算是正常的，不用改！直接提交即可。
只要业务真实，哪怕全零或亏损，也合规。
木棉老师
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淼淼老师
10月23日
✅ 没问题！你已经把所有明细项都补成 0.00 了，即使金额为零，只要填写完整、无空项，系统就不会再提示橙色感叹号。
📌 关键点：
- 所有子项（如商品修理费、广告费、开办费等）都填了 0.00 → ✅ 合规
- 主表合计与明细逻辑一致 → ✅ 正确
- 数据真实、勾稽关系无误 → ✅ 可申报
👉 这样操作后，系统会自动校验通过，你可以放心提交。
✅ 结论：
可以提交，没问题！
你已经按规范处理完毕，符合电子税务局要求。
木棉老师
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淼淼老师
10月23日
⚠️ 不建议直接提交！虽然数据本身没问题，但明细项为空会导致系统提示异常，可能影响申报通过或被税务关注。
✅ 正确做法是：
在“商品修理费”“广告费和业务宣传费”“开办费”等子项中，手动填入 0.00（即使实际没有发生），确保所有明细完整。
📌 比如：
- 商品修理费：0.00
- 广告费和业务宣传费：0.00
- 开办费：0.00
- 业务招待费：0.00
👉 填完后保存，刷新页面，橙色感叹号会消失，系统才会认为数据完整。
✅ 只有这样，才能确保申报顺利通过，避免后续补正或稽查风险。
🔍 总结：
数据没错，但格式不合规 → 必须补全零值明细 → 再提交。
别怕麻烦，这是电子税务局的硬性要求。
木棉老师
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淼淼老师
10月23日
明白了，你这次发的是第9期（2025年7-9月）的真实填报数据，已填写完毕。我们来对比第6期和第9期：
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✅ 第9期利润表关键数据：
- 营业收入：1,012.40
- 销售费用：10,551.85
- 管理费用：10,551.85（可能是合并项）
- 财务费用：-5.30（利息收入）
- 营业利润：-9,534.15
- 净利润：-9,534.15
> 注：你之前说“销售费用”合计是10,551.85，但明细中“商品修理费”“广告费”等未填，系统提示橙色感叹号。
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🔍 问题所在：
1. 销售费用明细未填：虽然合计为10,551.85，但“商品修理费”“广告费”等子项为空，系统认为数据不完整，出现感叹号。
2. 管理费用明细也为空：如“开办费”“业务招待费”等无数据，即使实际为0，也需填“0.00”。
3. 营业外收入/支出：本期为0，建议填“0.00”，避免空白。
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📌 对比第6期 vs 第9期：
| 项目 | 第6期 | 第9期 | 是否合理 |
|------|-------|--------|----------|
| 营业收入 | 13,250.00 | 1,012.40 | ✔️ 可能业务减少，正常 |
| 销售费用 | 13,250.00 | 10,551.85 | ✔️ 高于收入，可能有促销，需关注合理性 |
| 利润总额 | -13,243.41 | -9,534.15 | ✔️ 改善趋势，合理 |
👉 结论：第9期数据整体合理，亏损收窄，无明显逻辑错误。
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✅ 建议操作：
1. 在“商品修理费”“广告费”等子项中填入 0.00（哪怕没发生）；
2. “管理费用”下各项也补0；
3. 确保“营业外收入”“营业外支出”填0.00；
4. 保存后刷新，橙色感叹号应消失。
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✅ 最终判断：
没问题，可以提交！
只要数据真实、勾稽关系正确，即使亏损，也可正常申报。
⚠️ 但必须补全明细项（填0），否则可能被系统拦截或税务关注。
📌 小贴士：电子税务局要求“明细完整”，哪怕金额为0，也要填上，这是合规的关键点。
木棉老师
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淼淼老师
10月23日
你提供的绿色截图是第6期（2025年4-6月）的利润表，显示：
- 销售费用：13,250.00
- 财务费用：-6.59（利息收入）
- 营业利润：-13,243.41
- 净利润：-13,243.40
而你当前填写的是第9期（7-9月），系统显示“全零”状态，说明你尚未将第9期的实际数据填入。
✅ 问题核心：
你把第6期的表当成第9期来对比，但第9期的数据还没填进去。你现在看到的“全零”是未填报状态，不是正确结果。
📌 正确操作：
1. 确保你正在编辑的是 “第9期”（2025年7月1日—9月30日）的利润表；
2. 将牛算盘导出的第9期利润表数据，逐项填入电子税务局表格中；
3. 填写时注意：即使某项为0，也要手动输入“0.00”，不能留空；
4. 特别关注销售费用、管理费用等大类下的明细项目是否补全。
🔍 对比建议：
你可以拿牛算盘导出的第9期报表与电子税务局表格逐行核对，确保金额一致，特别是：
- 营业收入
- 销售费用（如商品修理费、广告费等）
- 财务费用（利息收入/支出）
- 营业外收支
⚠️ 切记：不能用第6期数据代替第9期申报！每期必须独立填报。
✅ 总结：
你现在的问题不是“填错了”，而是还没填完第9期。请按第9期实际数据重新填写，再提交。
木棉老师
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淼淼老师
10月23日
你提供的这张表是未填写前的初始数据，所有金额为0，说明还没填。
你提到“根据第9期报表填的”，但目前显示的是空白状态，尚未录入实际数据。
✅ 正确做法：
1. 根据牛算盘导出的第9期利润表，将真实数据逐项填入（如营业收入、销售费用等）；
2. 填完后系统会自动计算合计与勾稽关系；
3. 若某项无发生，也需填 0.00，不能留空，否则会出现感叹号提示。
📌 结论：
你现在看到的“全零”状态是未填完成，不是正确结果。
请按实际数据填写，尤其注意“销售费用”“管理费用”等大类下的子项必须补0或真实数，再提交。
⚠️ 不要直接提交全零表，会被视为未申报或数据异常。
木棉老师
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淼淼老师
10月23日
明白了，如果“商品修理费”等项目确实为0，那系统提示是因未填写明细导致的勾稽异常。
解决方法：
在“商品修理费”“广告费和业务宣传费”等子项中，手动填入 0.00（不要留空），即使实际无发生，也需补全，避免系统误判。
✅ 填完后，刷新页面，橙色感叹号会消失。这是电子税务局常见要求：明细必须填齐，不能为空，哪怕金额为0。
你用牛算盘导出的数据没问题，但导入时需手动补全零值明细。
木棉老师
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淼淼老师
10月23日
你填的报表数据是正确的，但系统提示“橙色感叹号”是因为累计金额未自动更新或与明细不一致。
重点看：
- 第1行营业收入本期金额1012.40，累计金额是1828.04 → 没问题（前几期有收入）。
- 第11行销售费用本期10551.85，累计11991.34 → 看似合理。
- 但第12行“商品修理费”为空，而销售费用合计为10551.85，系统可能认为缺少明细支撑，导致勾稽异常。
解决方法：
1. 检查牛算盘导出的利润表是否包含所有明细项目（如商品修理费、广告费等）；
2. 若实际无此支出，可手动填写“0”或确认是否漏填；
3. 若系统仍提示，可忽略（非强制错误），但建议在申报前核对数据一致性。
✅ 建议：将“商品修理费”等子项补为“0”，确保逻辑完整。
木棉老师
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淼淼老师
10月23日
橙色感叹号是系统提示“数据异常”或“勾稽关系未通过”，常见于：
1. 本期金额与累计金额不匹配（如第2行营业成本）；
2. 某些项目填了但未在其他报表中对应体现（如“管理费用”下子项为空，但合计有数）；
3. 利润表内部逻辑校验失败（如利润总额≠营业利润+营业外收入-营业外支出）。
建议：检查累计金额是否正确、项目是否漏填，确保数据一致后重新保存。非强制错误，可提交，但建议修正以避免后续风险。
木棉老师
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淼淼老师
10月23日
是的，水利建设基金本期为0，且计税依据、应纳税额均为0，系统已自动计算无误，可以直接提交申报。无需额外操作。
淼淼老师
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木**师
10月18日
您好，查询以前年度亏损可通过以下方式：
1. 登录电子税务局 → 进入【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【企业所得税申报】，查看历史年度的《企业所得税年度纳税申报表（A类）》中的“弥补亏损”栏次。
2. 通过金税三期系统或税务大厅：可打印以往年度的申报表，重点关注主表第20行“弥补以前年度亏损”和附表《纳税调整明细表》等。
3. 账务系统核对：在会计账簿中查看“利润分配—未分配利润”科目，确认累计亏损金额。
提示：亏损结转最长5年，需确保数据准确并保留完整资料备查。
小智老师
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淼**师
10月13日
信息技术下的软件开发服务若属于“销售自行开发的软件产品”，可适用即征即退政策：按适用税率（如6%）开具发票后，实际税负超过3%的部分予以退还，并非直接降为3%。该优惠仅适用于一般纳税人且需符合特定条件。
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