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行业实操

公司是小规模,截止2025.6月 全年累计金额收入为198019.8万(这...

公司是小规模,截止2025.6月 全年累计金额收入为198019.8万(这个收入就是2025.1月开的20万发票), 2025.6月全年累计金额管理费用239163.73元,2024.9月开票20万,2025.1月开票20万,对方公司发现开错了,又把这2张发票红冲了,于是8月又重新开票收入20万,9月重新开票收入20万,麻烦老师帮我算下10月份,应该交多少所得税?
我来答 关注问题 提问于2025年08月30日
回答 1
你好,采用小企业会计准则,发生跨年发票红冲可以直接冲减当期收入,也就是今年开蓝字发票40万,红冲40万,利润=198019.8x2-198019.8x2-239163.73,最终是亏损状态,不需要交所得税
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