行业实操
你好，我的企业在第二季度中有个外地工程项目，在外地的税务局预...
你好，我的企业在第二季度中有个外地工程项目，在外地的税务局预交企业所得税一共1000元，写了一笔分录为借应交企业所得税1000，贷银行存款1000。第二季度我公司的所得税报表中产生的所得税是18235.07元，也就是交了第二季度的所得税18235.07。那我需要写计提所得税费用，借所得税费用18235.07，贷应交所得税18235.07，再借应交所得税18235.07，再贷银行存款18235.07。完成了。然后我看之前预交的所得税余额显示借方余额为1000，可是这个1000元在报所得税报表时已经抵扣过了，如何在我的做账分录中做平这个1000呢
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