这种情况确实比较棘手，不过别担心，咱们一步步来处理。
首先，你得把现有的应收应付账款明细整理出来，哪怕没有往来明细，也要把每一笔账的基本信息搞清楚，比如交易时间、金额、大概的业务内容等。
对于应收账款，你可以试着联系客户，看看能不能获取对账单或者业务凭证，把之前的往来核对清楚。要是客户那边也不清楚，那就根据现有的资料，评估一下这些款项的可回收性。实在收不回来的，可以按照会计准则计提坏账准备。
应付账款这边，尽量联系供应商，获取他们对账单，核对账目。如果供应商已经不存在或者联系不上，你可以查看当时入库的存货记录、验收单等原始凭证，确认债务的真实性。对于无法支付的应付账款，要按照规定转入营业外收入。
在调整账目的过程中，一定要做好详细的记录，包括调整的原因、依据以及调整的金额。同时，要保证会计分录的准确性，符合会计准则的要求。以后可得多注意，定期核对往来账目，避免再出现这种问题。
这种情况确实比较棘手，不过别担心，咱们一步步来处理。
首先，你得把现有的应收应付账款明细整理出来，哪怕没有往来明细，也要把每一笔账的基本信息搞清楚，比如交易时间、金额、大概的业务内容等。
对于应收账款，你可以试着联系客户，看看能不能获取对账单或者业务凭证，把之前的往来核对清楚。要是客户那边也不清楚，那就根据现有的资料，评估一下这些款项的可回收性。实在收不回来的，可以按照会计准则计提坏账准备。
应付账款这边，尽量联系供应商，获取他们对账单，核对账目。如果供应商已经不存在或者联系不上，你可以查看当时入库的存货记录、验收单等原始凭证，确认债务的真实性。对于无法支付的应付账款，要按照规定转入营业外收入。
在调整账目的过程中，一定要做好详细的记录，包括调整的原因、依据以及调整的金额。同时，要保证会计分录的准确性，符合会计准则的要求。以后可得多注意，定期核对往来账目，避免再出现这种问题。
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