支付同一集团下的店代支付的销售部的差旅费怎么做账

支付同一集团下的店代支付的销售部的差旅费做账时，需要根据具体情况和会计准则进行会计处理。以下是一般的会计分录步骤： 1. 确认费用归属：首先，需要明确这笔差旅费是销售部员工因公出差产生的费用。因此，这笔费用应该计入销售费用中的差旅费科目。 2. 记录借款或预支款项（如果适用）：如果公司事先向销售人员借出了差旅费用，那么在借出时，应做以下会计分录： - 借：其他应收款——员工姓名 - 贷：库存现金/银行存款 3. 报销差旅费：当销售人员回来报销差旅费时，根据实际发生的费用金额，做以下会计分录： - 借：销售费用——差旅费 - 贷：其他应收款——员工姓名（如果费用全部花完） - 或者，如果员工有剩余现金退回，则： - 借：库存现金（剩余部分） - 借：销售费用——差旅费（实际报销部分） - 贷：其他应收款——员工姓名（预支总额） 4. 补款处理（如果适用）：如果公司需要对差旅费进行补款处理（即实际报销金额超过预支金额），则做以下会计分录： - 借：销售费用——差旅费（补款部分） - 贷：库存现金/银行存款（补款部分） - 其他应收款——员工姓名（预支总额） 请注意，以上会计分录是基于一般情况下的假设。在实际操作中，应根据公司的具体情况和会计准则进行调整。