新接了一家小规模餐饮帐，23年6月份产生应交税费—企业所得税50.0...

在销售环节，即使没有发票，您也需要按照实际发生的交易额确认收入。根据会计原则，收入的确认与发票的开具是两个独立的环节。因此，即使对方没有在6月份给您开具发票，但您已经将货物销售出去，所以应当确认相应的销售收入。

具体来说，您可以按照以下步骤进行操作：

1. 确认销售收入：根据实际发生的销售额确认主营业务收入。

2. 记录应收账款或银行存款：如果已经收到款项，则借记“银行存款”；如果还未收到款项，则借记“应收账款”。

3. 记录增值税：对于一般纳税人来说，无论是否开具发票，销售货物时都应计算并缴纳相应的增值税。因此，您需要根据销售额和适用的税率计算销项税额，并进行相应的会计分录。

4. 注明未开票销售：为了区别开票销售，建议您在摘要栏中注明未开票销售字样。

5. 增值税纳税申报：在增值税纳税申报时，未开票收入应填写在《表一》未开具发票一栏中。

总的来说，虽然购进环节的发票问题可能会对您的财务报表产生一定影响，但在销售环节，您仍然可以按照实际发生的交易进行记账。不过，为了避免类似问题再次发生，建议您在未来的交易中尽量确保发票的开具时间与实际交易时间一致，或者及时与对方沟通解决发票问题。

嗯，你说得对，税率都是9个点，但咱得按商品种类分开来开票，不能直接开一盒。咱们是农业企业，虽然有优惠政策，但税法规定，不同种类的商品还是要分开算的。这样能确保税务上没毛病，可避免不少麻烦，也不用担心税务查账时出问题。

如果礼盒里既有大米也有面粉和菜籽油这种，咱们可以按照主打产品，也就是价值最高的那个来定税率。比如哪个的价值最高，就按它来算税率。编码的话，得看具体商品，像大米、面粉这些谷物类的商品，它的税收编码就是1010101。至于菜籽油呢，得看看是哪种油了。不同种类的油，税率和税收服务编码都不一样哦。