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财务软件里,贷:应付职工薪酬有12万,又不通过这公司发工资 怎么...

财务软件里,贷:应付职工薪酬有12万,又不通过这公司发工资 怎么弄,只给1个员工交社保,之前会计每月计提的,
我来答 关注问题 提问于2024年06月25日
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竹子老师
竹子老师 回答于2024年06月26日
金牌答疑老师
在财务软件中,你遇到的这个问题实际上是涉及到了会计处理和税务处理两个方面。首先,咱们得明确应付职工薪酬的会计处理。如果公司实际上没有通过本企业发放工资,但是有贷:应付职工薪酬12万的记录,那么这可能是之前会计根据计提的工资及社保进行了账务处理。 从会计分录的角度来看,当计提工资及社保时,一般会做如下分录:借:管理费用等,贷:应付职工薪酬——单位社保,应付职工薪酬——工资。 接下来,考虑到你提到的“只给1个员工交社保”,这可能意味着公司仅对一名员工的社会保险进行缴纳。在实际操作中,对于这名员工的社会保险,应当按照相关规定进行计提和缴纳。而关于企业所得税法实施条例的规定,企业为职工缴纳的五险一金是可以准予扣除的项目。 然而,由于不通过本公司发工资,这部分应付职工薪酬12万可能需要进行调整。具体操作上,需要查明这12万的性质,是否包含了计提的社保费用和其他应付项目。如果确实包含了社保费用,那么应当按照实际缴纳的社保费用调整应付职工薪酬账户,同时对应调整相关的费用科目。 此外,还需要关注税务处理方面的问题。由于涉及跨公司支付工资的情况,可能会触及到关联方交易的税务规定,需要确保所有操作符合税法要求,避免产生税务风险。 总的来说,针对你的具体情况,建议详细审查财务记录,与相关部门沟通确认实际应支付的金额,并根据实际情况调整会计分录。
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