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行业实操

收到一张自然人开具的发票600,业务是店面消杀费,我们公司是经...

收到一张自然人开具的发票600,业务是店面消杀费,我们公司是经营餐饮门店,备注栏写了购买方要在当月15日前代扣代缴这张发票的个税,否则不能参与企业所得税税前扣除,有注明代开发票人和身份证号码,附加费用城建税0.5,地方和教育是0元,购买方是小规模 请问老师这笔分录要怎么做? 另外这个个税代扣代缴我要怎么操作?
我来答 关注问题 提问于04月18日
回答 1
必过老师
必过老师 回答于04月19日
金牌答疑老师
同学你好这笔分录的话是借主营业务成本贷银行存款。个人所得税需要在个人所得税客户端进行扣缴。然后需要给这个人报申报劳务报酬所得。
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