好的，我来帮你理清楚这笔餐饮公司营业收入的记账凭证。根据你提供的信息，我们需要分别处理微信、抖音的收入以及手续费，同时还要处理跨日期的微信收入和探店费用。以下是完整的记账凭证：
---
### 记账凭证
日期：2023年XX月XX日
凭证字号：记字XX号
| 科目 | 借方金额（元） | 贷方金额（元） |
|------------------------|------------------|------------------|
| 银行存款/微信 | | 9879.03 |
| 银行存款/抖音 | | 11407.86 |
| 财务费用/手续费 | 37.67 | |
| 财务费用/手续费 | 338.52 | |
| 主营业务收入 | | 21286.90 |
| 应收账款/微信 | | 9916.70 |
| 应收账款/抖音 | | 11743.88 |
| 其他业务收入/探店 | | 0.00 |
| 预收账款/微信跨日 | | 207.00 |
| 主营业务收入/现金 | | 207.00 |
---
### 说明：
1. 微信收入：
- 实际收到金额：9879.03元（已扣除手续费37.67元）。
- 应收总额：9916.70元（包含手续费）。
- 手续费计入“财务费用”。
2. 抖音收入：
- 实际收到金额：11407.86元（已扣除手续费338.52元）。
- 应收总额：11743.88元（包含手续费）。
- 手续费计入“财务费用”。
3. 现金收入：
- 现金收入207元，直接计入“主营业务收入/现金”。
4. 探店费用：
- 探店费用为0元，但仍需在凭证中体现，计入“其他业务收入/探店”科目，金额为0.00元。
5. 微信跨日收入：
- 跨日期的微信收入207元，先计入“预收账款/微信跨日”，待次日确认后再转入“主营业务收入”。
6. 主营业务收入：
- 总金额为21286.90元，包括微信、抖音和现金收入。
---
### 注意事项：
1. 手续费处理：微信和抖音的手续费分别计入“财务费用”，并单独列示。
2. 跨日收入：微信跨日收入先计入“预收账款”，次日确认后再转入“主营业务收入”。
3. 探店费用：即使金额为0元，也要在凭证中体现，确保账务完整。
4. 科目设置：根据公司实际情况，科目名称可以调整，但逻辑要清晰。
如果有不清楚的地方，可以随时问我！
好的，我来帮你理清楚这笔餐饮公司营业收入的记账凭证。根据你提供的信息，我们需要分别处理微信、抖音的收入以及手续费，同时还要处理跨日期的微信收入和探店费用。以下是完整的记账凭证：
---
记账凭证
日期：2023年XX月XX日
凭证字号：记字XX号
| 科目 | 借方金额（元） | 贷方金额（元） |
|------------------------|------------------|------------------|
| 银行存款/微信 | | 9879.03 |
| 银行存款/抖音 | | 11407.86 |
| 财务费用/手续费 | 37.67 | |
| 财务费用/手续费 | 338.52 | |
| 主营业务收入 | | 21286.90 |
| 应收账款/微信 | | 9916.70 |
| 应收账款/抖音 | | 11743.88 |
| 其他业务收入/探店 | | 0.00 |
| 预收账款/微信跨日 | | 207.00 |
| 主营业务收入/现金 | | 207.00 |
---
说明：
1. 微信收入：
- 实际收到金额：9879.03元（已扣除手续费37.67元）。
- 应收总额：9916.70元（包含手续费）。
- 手续费计入“财务费用”。
2. 抖音收入：
- 实际收到金额：11407.86元（已扣除手续费338.52元）。
- 应收总额：11743.88元（包含手续费）。
- 手续费计入“财务费用”。
3. 现金收入：
- 现金收入207元，直接计入“主营业务收入/现金”。
4. 探店费用：
- 探店费用为0元，但仍需在凭证中体现，计入“其他业务收入/探店”科目，金额为0.00元。
5. 微信跨日收入：
- 跨日期的微信收入207元，先计入“预收账款/微信跨日”，待次日确认后再转入“主营业务收入”。
6. 主营业务收入：
- 总金额为21286.90元，包括微信、抖音和现金收入。
---
注意事项：
1. 手续费处理：微信和抖音的手续费分别计入“财务费用”，并单独列示。
2. 跨日收入：微信跨日收入先计入“预收账款”，次日确认后再转入“主营业务收入”。
3. 探店费用：即使金额为0元，也要在凭证中体现，确保账务完整。
4. 科目设置：根据公司实际情况，科目名称可以调整，但逻辑要清晰。
如果有不清楚的地方，可以随时问我！
更多
（0/9）
