我将详细解答从电子帐转为手工账需要哪些电子帐的资料：
1. 所有凭证数据：将所有日常记账凭证和其他相关凭证整理成电子版。如果某些凭证信息不完整或缺失，需要进一步与相关人员确认并补充。
2. 科目余额表：根据导入的凭证数据，结合资产负债表和利润表的最后一期的数据，编制科目余额表。需要注意每个科目的期初余额、本期发生额和期末余额。
3. 资产负债表和利润表：这两份报表提供了公司财务状况的全面视图，是核对和调整账目的重要依据。
4. 总账和明细账：这些账簿记录了公司的所有财务交易，是转换为手工账的基础。
5. 固定资产信息：包括类型、年限、折旧等详细信息，这些信息在建立电子账时需要设置。
6. 工资信息：员工姓名、职务以及代发工资所需的银行卡号等信息。
7. 存货信息：存货名称、类型、计量单位等，这些信息对于准确记录和管理库存至关重要。
总之，通过以上步骤，你可以将电子账成功转换为手工账，并确保数据的完整性和准确性。
我将详细解答从电子帐转为手工账需要哪些电子帐的资料：
1. 所有凭证数据：将所有日常记账凭证和其他相关凭证整理成电子版。如果某些凭证信息不完整或缺失，需要进一步与相关人员确认并补充。
2. 科目余额表：根据导入的凭证数据，结合资产负债表和利润表的最后一期的数据，编制科目余额表。需要注意每个科目的期初余额、本期发生额和期末余额。
3. 资产负债表和利润表：这两份报表提供了公司财务状况的全面视图，是核对和调整账目的重要依据。
4. 总账和明细账：这些账簿记录了公司的所有财务交易，是转换为手工账的基础。
5. 固定资产信息：包括类型、年限、折旧等详细信息，这些信息在建立电子账时需要设置。
6. 工资信息：员工姓名、职务以及代发工资所需的银行卡号等信息。
7. 存货信息：存货名称、类型、计量单位等，这些信息对于准确记录和管理库存至关重要。
总之，通过以上步骤，你可以将电子账成功转换为手工账，并确保数据的完整性和准确性。
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淼淼老师
回复
木棉老师
2024年11月13日
对于当月的进项和销项是否需要结转的问题，我可以明确地告诉你：不需要。具体如下：
1. 增值税一般纳税人的账务处理：根据《增值税会计处理规定》的相关规定，增值税一般纳税人应在“应交税费-应交增值税”明细账内设置多个专栏，包括“进项税额”、“销项税额”等。这些专栏用于核算各自的发生额，但并不涉及月末结转。
2. 专栏与结转的关系：所谓的“进项税额”、“销项税额”等专栏，只是用来记录各自科目的发生额，并不是独立的三级科目，因此不存在结转的问题。财政部的答复也明确指出，月末无需将“应交税费-应交增值税”下的“进项税额”和“销项税额”进行结转。
3. 特殊情况的处理：如果企业有应交未交的增值税，需要将“应交税费-应交增值税”下的余额转入“应交税费-未交增值税”科目，但这并不意味着要将“进项税额”和“销项税额”结转。财政部的答复已经澄清了这一点。
综上所述，当月的进项和销项并不需要进行结转。这一规定有助于简化会计处理流程，减少不必要的会计分录。
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