老师你好，我2022年收到固定资产发票不含税金额7339449.52元，税...

老师你好，我2022年收到固定资产发票不含税金额7339449.52元，税额是660550.48，合计金额8000000元。我在入固定资产时候小录了税额同应付账款凭证以下(借固定资产，7339449.52元，进项税额577981.67元，贷预防付738796.8元，贷应付账款7178634.39元) 另外我又录多一个固定资产凭证(借固定资产917431.19元，税额82568.81元，应付账款1000000元) 这样情况我应该怎么调整科目，注意的是我2022年到现在一直有累计折旧

我来答关注问题提问于2024年11月06日

回答 1

你好，借：应付账款178634.39 预付账款 738796.8 贷：固定资产 917431.19 将以前年度多余的折旧红冲：借：以前年度损益调整（红字）贷：累计折旧（红字）结转以前年度损益调整：借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润

解答不满意？继续提问 > 登录后查看完整答案

讨论