下列关于期权的说法中，不正确的有（　）。

【多项选择题】下列关于期权的说法中，不正确的有（　）。

A、美式期权的价值可能会低于对等的欧式期权

B、多头看跌期权的到期日价值不会超过它的执行价格

C、到期日的股价高于执行价格时，多头看涨期权的价值就是股票价格和执行价格之差，期权持有者的净损益还要在此基础上加上期权费

D、美式期权的时间溢价可能为负

【答案】A,C,D

【解析】美式期权在到期前的任意时间都可以执行，除享有欧式期权的全部权利之外，还有提前执行的优势。因此，美式期权的价值应当至少等于相应欧式期权的价值，在某种情况下比欧式期权的价值更大。所以选项A不正确。由于多头看跌期权的到期日价值=max（执行价格-股票市价，0），所以选项B正确。由于多头看涨期权净损益=多头看跌期权的到期日价值-期权费，所以选项C不正确。美式期权的时间溢价不可能为负，所以选项D不正确。

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