下列关于两种证券组合的风险的表述中，正确的是（　）。

【单项选择题】下列关于两种证券组合的风险的表述中，正确的是（　）。

A、若两种证券收益率的相关系数为－1，该证券组合无法分散风险

B、若两种证券收益率的相关系数为－0.5，该证券组合能够分散部分风险

C、若两种证券收益率的相关系数为0，该证券组合能够分散全部风险

D、若两种证券收益率的相关系数1，该证券组合能够分散全部风险

【答案】B

【解析】若两种证券收益率的相关系数为－1时，能够最大限度地分散风险，甚至能够分散全部风险；若两种证券收益率的相关系数为1，表明他们的收益率变化方向和幅度完全相同，该证券组合不能降低任何风险；只有在相关系数小于1的情况下，两种证券构成的组合才能分散风险。所以选项B正确，选项ACD错误。

备考2025年税务师考试应该提上日程了，预约2025年税务师课程不仅报名可以最高优惠300元，同时还有更多超值干货备考资料免费送给你哦，赶紧行动吧！

资料一：税务师考试《66道母题》直接刷！

资料二：税务师考试必背法条，11.15上岸就靠它，速领！

资料三：税务师5科章节思维导图（PDF版）！

资料四：税务师学霸笔记+冲刺模卷！

更多税务师考试超值资料包，点击免费领取