专票金额与付款金额不一致怎么处理?

我们在开具增值税专用发票的时候，有时会遇到专票金额与付款金额不一致的情况，很多小伙伴这时候就会紧张的不知道该怎么办，不要着急，关于专票金额与付款金额不一致怎么处理的问题，今天，小编给大家做了整理分析，接下来，我们一起看下吧！

专票金额与付款金额不一致怎么处理?

专票金额与付款金额不一致一般有两种情况，一种是专票金额小于付款金额，另一种是专票金额大于付款金额，这种情况比较常见，一般主要有以下几种可能：

1、开票方(收款方)优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续;  

2、报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报。

如增值税专用发票金额大于实际支付金额，开具不符合要求者，不作为扣税凭证，购买方有权拒收，并联系财务人员重新开具正确的增值税专用发票。如因现金折扣问题而导致票面金额大于实付金额，则应计入财务费用；如果是销售折让，则需要开具销售折让红字发票。

如果发票金额小于付款金额的，应该补足发票。从管理上讲，应该严格审核采购项目金额，我们要严格杜绝报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报情况的发生。

以上就是牛账网会计培训班晓彬老师关于专票金额与付款金额不一致怎么处理等问题的解答，希望对大家有所帮助，如果大家还想知道更多的可以关注我们牛账网哦！牛账网是专业的线上考证培训机构，现注册会员即可领取免费做账大礼包，6重豪礼，只等你来带回家，赶紧行动吧！

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