公司收员工打车费发票如何做账

公司员工在夜里加班的时候，需要打车，这个打车的费用可以报销，报销需要发票了，那么公司收员工打车费发票如何做账，针对这个内容，小编在下文整理了相关的知识内容，下面和牛账网的小编一起来学习相关公司收员工打车费发票如何做账?内容吧！

公司收员工打车费发票如何做账?

列入"管理费用--通讯费"即可.补贴不可以大于发票上的金额,发票上的付款人必须是在你们公司领工资的.

垫付时应该挂在应付款里,还的时候正常处理就可以了.如果没有挂,就只好想办法取得发票用报销费用的方式归还.

公司临时工的车费报销如何做账务处理?

答:首先,小编认为,公司临时工的车费报销,最简单的入账就是:用其他费用支出发票代替报销后支付.

不过,同时还有考虑以下两个问题:

1、若是公司与这名临时工存在雇佣与被雇佣的任职关系,而且该名临时工具有固定工作岗位,那么支付临时工的车费可以计入"应付职工薪酬-工资薪金",本月可以用工资表的形式来支付,并按照"工资薪金"项目代扣代缴个税;

2、若是公司与这名临时工不存在雇佣与被雇佣的任职关系,就是临时性的事项而支付临时工的车费元应计入"管理费用-劳务费",应取得个人去税局代开的劳务费增值税普通发票入账,并按照"劳务报酬"项目代扣代缴个税.

其相应的账务处理还是这样的:

1、销售部门:

借:销售费用---差旅费

贷:银行存款/现金

2、管理部门:

借:管理费用---差旅费

贷:银行存款/现金

以上即是公司收员工打车费发票如何做账的内容啦，小编就分享到这里啦。对于公司收员工打车费发票如何做账的内容有所了解也有所掌握了，如果大家想要了解更多的会计资讯，或者有什么不理解的话也可以在线咨询我们的答疑老师，关注牛账网公众号，报名参与会计做账试听课程的学习，需要的学员记得关注领取学习!牛账网欢迎你的加入。

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