小规模本季度未开票申报流程如何做

小规模本季度未开票申报流程如何做呢，关于这个问题小编已经整理好具体的操作流程，想学习的小伙伴可以通过下文来学习!

小规模纳税人季报申报流程

1.登陆电子税务局

2.点击季度申报报表

3.点击下一步

4.填写资产负债表，利润表(按照第一季度的报表填写)

5.增值税减免明细申报表(未开票不填写)

6.附列资料(未开票不填)

7.小规模主表(未开票不填)

8.附列资料(二)没有增值税，就没有附加税

9.填写企业所得税(季末从业人数，营业收入，营业成本，利润总额按照第一季度利润表填写)

10.固定资产优惠明细表，根据企业实际情况填写

11.依次提交财务报表等

12.点击票面对比

13.进入首页～申报查询

小规模未开票收入怎么填申报表

比如你有10万的未开票收入,那么你就都填写在第一栏,第2、3栏是其中项,没有开票就不用填写。

比对规则:

1.当期开具的增值税专用发票金额应小于或者等于申报表填报的增值税专用发票销售额。

2.当期开具的增值税普通发票金额应小于或者等于申报表填报的增值税普通发票销售额。

3.《增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)》第1栏(货物及劳务列+服务、不动产和无形资产)本期数≥第2栏+第3栏(货物及劳务列+服务、不动产和无形资产)本期数。

开票金额0<申报销售额10万,第一栏10万>2+3栏次0,所以,能顺利通过申报比对。

上文给大家讲解了内容大家都了解了吗。好了今天的问题就讲到这里。还有不会了解的小伙伴，可以注册牛账网会员也可以点击文中的小卡片，里面有全过程的操作步骤，赶快来领取吧!

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