员工垫付费用后报销如何做账

企业为了给员工提供更多便利条件，会允许先向财务部门借款，员工垫付费用后报销如何做账，很多小伙伴对这方面不是特别理解，小编特意为大家整理了以下文章，你准备好了吗?跟小编一起了解一下吧!

员工垫付费用后报销如何做账?

员工垫付公司的钱应该如何进行账务处理，根据不同情况分别有如下几种账务处理：

1、员工出差先自垫差旅费回来时报销，务直接给员工现金。

借：管理费用——差旅费;贷：库存现金

2、员工出差先自垫差旅费回来时报销，财务暂不给钱，到月底或隔月支付。

借：管理费用——差旅费;贷：其他应付款——××员工

报销付钱时，借：其他应付款——××员工;贷：库存现金

案例：

借：管理费用-办公用品;贷：库存现金###

垫付时;借：管理费用-办公费;贷：其他应付款-xxx

报销时;借：其他应付款-xxx;贷：库存现金###

找出纳报销领取现金

借：管理费用—办公费用;贷：现金###

借：管理费用+--办公费;贷：现金或银行存款###

以上就是员工垫付费用后报销如何做账的全部内容啦，希望看完之后能对您有些帮助和启迪，时代在不断变化，我们也要不断提升自己，接触学习新的东西，畅游在新时代的海洋里，牛账网紧跟时代紧跟行业变化发展，致力于打造一个优质的互联网会计学习服务平台，关注收藏牛账网，或者加入我们的交流群，在时代的浪潮下，我们互相了解，彼此陪伴，共同进步，成为一个更好的自己!

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