资金支票资产的管理办法

资金支票应该怎么管理应该是每个企业都会遇到的问题，如果没有规定，那么就会引起混乱，账目不清，关于这部分的内容你知道吗？如果不清楚，就和牛账网一起来学习吧。

资金支票怎么管理？

1、 会计和出纳的职责分工

在财务部专门设置了专职出纳员，负责办理货币资金（现金、银行存款）的首付业务，而且会计不得兼任出纳，出纳不得兼任其他的财务工作，除了登记现金和银行日记账以外，不得保管凭证和其他的账目。

2、控制现金的使用范围

按照国家的现金管理规定，库存现金只能用于工资性支出，个人劳保支出，差旅费以及零星开支等小额款项，现金库内只能留下5000元以下的现金，所有的现金必须在每日下班前全部交于银行账户，其他的特殊情况使用现金是需要总经理批准的。

3、 付款审批和支票的签发

所有的付款应该实行一笔审批，付款必须要经过两个人或者两个人以上的签字才能有效，财务章和支票章，必须分别掌管，不能由一个人管，不准开空白支票和空头票，开票前要进行登记。

怎么管理商业企业的银行存款？

1、企业向银行送存款项时，应填写“解款单”，注明款项的来源和金额，连同现金一并送交银行。银行点收后，在“解款单”的回单联加盖“收讫”戳记退还企业，作为企业记入结算户存款增加的依据。如果送存银行的款项既有现金，又有收进的支票，则应分别填制，以利于银行分别办理收款手续。

2、企业通过银行转账收入的款项，以银行转来的收款凭证作为结算户存款的增加。

3、企业从银行提取现金或委托银行支付款项时，应当按照规定签发支票或其他结算凭证，银行据以减少企业的结算户存款，企业则以支票存根或其他结算凭证的回单联作为企业记入结算户存款减少的依据。

以上就是有关资金支票的管理办法内容，希望能够帮助到大家，想了解更多的知识点，请多多关注牛账网！

公司现金支票取现如何填写？

以上就是牛账网会计关于资金支票资产的管理办法等问题的解答，希望对大家有所帮助，如果大家还想知道更多的可以关注我们牛账网哦！牛账网是专业的线上考证培训机构，能最大程度解决您的会计考证难题，还在等什么呢？赶快行动起来吧！

世界千变万化，学习紧跟计划，会计学理论应该学，会计实操必然学，理论+实操两手一抓，会计两眼不在花，牛账网海量会计干货资料等你来取。

资料一：会计小白没人带从哪里学习？（全流程资料）

资料二：刚毕业大学生，竟然不需要老会计带，原来是偷偷学习了这个

资料三：有会计证，但没有实操经验该怎么办？

资料四：既然已决定半路出家做会计，就让自己看起来更专业一点吧！

动动手指，敲敲键盘，更多会计实操干货资料点击免费领取它就属于你哦。