事业单位旅游服务费发票能报销

来源：牛账网作者：牛小编阅读人数：13359 时间：2022-01-09

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发票的开具是实现其使用价值、反映经济业务活动的重要环节。那么接下来，我们一起来看下关于事业单位旅游服务费发票能报销问题的解答。

事业单位旅游服务费发票能报销

一般单位可以报销的发票有增值税普通发票、增值税专用发票、定额票,列举如下:

1、与单位差旅费相关取得的增值税普票(专用)发票:餐饮费、住宿费、打车费.

2、与单位车辆有关取得的增值税普票(专用)发票:加油费、过路过桥费、停车费、修理费发票、保养费、车辆保险费.

3、与单位通讯有关取得的增值税普票(专用)发票:固定电话费、手机费发、网络服务..

4、与单位运输有关取得的增值税普票(专用)发票:装卸费、快递费.

5、与单位广告有关取得的增值税普票(专用)发票:广告费.

企业管理费用包含哪些内容?

管理费用包括的具体项目有:企业经营管理中发生的,或者应当由企业统一负担的公司经费、工会经费、待业保险费、劳动保险费、董事会费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、业务招待费、办公费、差旅费、邮电费、绿化费、管理人员工资及福利费等.

根据财税[2016]36号文,餐饮服务适用6%的税率.购进餐饮服务的进项税额不得从销项税额中抵扣,所以交际应酬的餐费,娱乐费全部都是不能抵扣的,即使增值税专用发票也不行.

1、不能抵扣并不代表不能开专票;

2、取得不能抵扣项目的专票,建议先认证后进项税额转出.

增值税发票分为增值税专用发票和增值税普通发票两种,两者的根本区别在于前者可以税款抵扣,后者不可以.如果是小规模纳税人的企业员工出差住酒店,可以选择开增值税普通发票,回单位进行财务报销;如果是增值税一般纳税人的企业员韩公出差住酒店,应向酒店索取增值税专用发票.

事业单位旅游服务费发票能报销吗?综合以上所述,其实公司关于事业单位的增值税发票报销的问题,员工出差的旅费不管是增值税普票还是增值税专票都是可以申请报销的,具体的内容在上文中都已经详细的介绍了,如给你们更多的会计实战教学的经验,欢迎你们来本网站上找老师进行交流,一定会有所帮助的.

增值税发票以上就是牛账网会计关于事业单位旅游服务费发票能报销等问题的解答，希望对大家有所帮助，如果大家还想知道更多的可以关注我们牛账网哦！牛账网是专业的线上考证培训机构，能最大程度解决您的会计考证难题，还在等什么呢？赶快行动起来吧！

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