我按实际的分录做，借：固定资产清理334303.35 累计折旧293773.6...

我按实际的分录做，借：固定资产清理334303.35 累计折旧293773.66 贷：固定资产-车 628083.01 借：应付账款603753.25 贷：固定资产清理534294.91 贷：应交税费69458.34 借：固定资产清理199991.56 贷：营业外收入199991.56，麻烦老师看下分录对不？

我来答关注问题提问于10月29日

回答 1

分录存在错误：第二笔贷方“固定资产清理”金额应为534294.91+69458.34=603753.25元（与借方应付账款相等），原分录将二者拆分导致借贷不平衡。正确做法是将应付账款全额转入固定资产清理，再单独确认税费。建议调整第二笔分录为：借：应付账款 603753.25 贷：固定资产清理 603753.25 后续再计提应交税费并结转损益。

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