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定期定额业户开了几张发票,但是没到定期定额的那个金额,然后企...

定期定额业户开了几张发票,但是没到定期定额的那个金额,然后企业所得税就免了,我现在做账有企业所得税和所得税费用,我应该在本月给他怎么操作?还是说下个月怎么操作?
我来答 关注问题 提问于2025年09月09日
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本月应将计提的企业所得税及所得税费用全额冲回,借记“所得税费用”,贷记“应交税费——应交企业所得税”;下月无需再计提,待实际达到缴税标准时重新核算。
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