陈陈老师
回答于2021年02月26日
金牌答疑老师
第一个分录做反了 借:应收账款-a 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 你是否一般纳税人,如果不是一般纳税人进项税不能抵扣,先把第二个暂估分录红冲 . 借:主营业务成本(红字数字) 贷:应付账款-b(红字数字) 再按发票记账
第一个分录做反了 借:应收账款-a 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 你是否一般纳税人,如果不是一般纳税人进项税不能抵扣,先把第二个暂估分录红冲 . 借:主营业务成本(红字数字) 贷:应付账款-b(红字数字) 再按发票记账