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VIP会员答疑

我们公司是小规模纳税人A在2024年给另外一家一般纳税人B开具一张...

我们公司是小规模纳税人A在2024年给另外一家一般纳税人B开具一张增值税,因为当时税点是1%,对方未勾选认证,现在对方要求开具3%增值税专票,我于今日红冲了重新开具3%发票。会出现一系列问题,2024年的企业所得税申报表我要更正吗,然后因为开票差额出现了负数,需要大厅申报吗
我来答 关注问题 提问于2026年02月03日
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企业所得税申报表:因涉及跨年损益调整,需更正2024年度企业所得税申报表,重新确认当期收入及成本。 增值税申报:红冲后重新开票导致的销售额差额负数,可在电子税务局申报;若系统提示异常或负数较大,需前往大厅处理。
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