（扶眼镜，拿起计算器）哎呦喂，这操作简直是在税务红线边上跳广场舞啊！10年老会计来给你拆拆招，咱们得把“合规”两个字刻烟吸肺！
第一步：理清业务逻辑
1. 明确交易链条
- 合作社是生产方，公司是销售方，这本身就涉及关联交易。税务局最盯着这种“成本在左、收入在右”的分居模式，得解释清楚为啥不直接用合作社自己卖？
- 没开发票=默认公对私流水？金税四期可是连微信转账都能扒拉出来的！
第二步：补票据，补依据
1. 立刻停止“裸奔”交易
- 让合作社给公司开农产品销售发票（免税的增值税普通发票就行），公司再给抖音开票。没票=偷税实锤！
- 成本端：合作社需要保留种植、采购、加工的成本凭证（种子、化肥、人工记录等），公司这边要做入库单、出库单，证明货是从合作社来的。
第三步：设计合规路径
1. 方案一：简易计税+农产免税
- 公司作为小规模，申请农业相关产品免征增值税（需要备案！）。但所得税方面，得按“收入-成本”交企业所得税，别想着无票扣成本！
- 合作社如果是增值税一般纳税人，开免税发票；如果是小规模，开3%专票（可能）。
2. 方案二：重组业务模式
- 把公司变成合作社的“销售员”，收取服务费（比如按销售额5%-10%计提），这样公司交6%增值税（小规模3%），同时合作社直接对抖音开票，避免拆分风险。
- 或者让合作社直接入驻抖音，公司只做代运营，收服务费，彻底撇清货物所有权。
第四步：应对税务质疑
1. 准备好三套话术
- 为什么公司卖而不是合作社？答：合作社没资质/不懂电商/品牌统一管理。
- 成本怎么确认？答：按合作社开票金额+实际物流单+验收单三流合一。
- 利润怎么分？答：股东分红单独走，和经营利润分开，别混在一起。
2. 警惕稽查雷区
- 公司账上长期没有成本，但有收入？赶紧做成本确认单，哪怕跨年也要补签字！
- 公户钱怎么转给合作社？付货款可以，但得有发票；股东借款超过一年未还？小心被视同分红！
最后叮嘱：
- 马上停用个人卡收款，所有钱走公户，否则股东个人账户会被大数据标记！
- 合作社的农产品如果享受免税，记得保留种植照片、销售合同，税务局可能实地核查。
- 小规模年收入超500万会强制升一般纳税人，提前规划开票量！
（敲计算器）总之，要么补票规范，要么调整商业模式，别让税务局觉得你在“左手倒右手”！
（扶眼镜，拿起计算器）哎呦喂，这操作简直是在税务红线边上跳广场舞啊！10年老会计来给你拆拆招，咱们得把“合规”两个字刻烟吸肺！
第一步：理清业务逻辑
1. 明确交易链条
- 合作社是生产方，公司是销售方，这本身就涉及关联交易。税务局最盯着这种“成本在左、收入在右”的分居模式，得解释清楚为啥不直接用合作社自己卖？
- 没开发票=默认公对私流水？金税四期可是连微信转账都能扒拉出来的！
第二步：补票据，补依据
1. 立刻停止“裸奔”交易
- 让合作社给公司开农产品销售发票（免税的增值税普通发票就行），公司再给抖音开票。没票=偷税实锤！
- 成本端：合作社需要保留种植、采购、加工的成本凭证（种子、化肥、人工记录等），公司这边要做入库单、出库单，证明货是从合作社来的。
第三步：设计合规路径
1. 方案一：简易计税+农产免税
- 公司作为小规模，申请农业相关产品免征增值税（需要备案！）。但所得税方面，得按“收入-成本”交企业所得税，别想着无票扣成本！
- 合作社如果是增值税一般纳税人，开免税发票；如果是小规模，开3%专票（可能）。
2. 方案二：重组业务模式
- 把公司变成合作社的“销售员”，收取服务费（比如按销售额5%-10%计提），这样公司交6%增值税（小规模3%），同时合作社直接对抖音开票，避免拆分风险。
- 或者让合作社直接入驻抖音，公司只做代运营，收服务费，彻底撇清货物所有权。
第四步：应对税务质疑
1. 准备好三套话术
- 为什么公司卖而不是合作社？答：合作社没资质/不懂电商/品牌统一管理。
- 成本怎么确认？答：按合作社开票金额+实际物流单+验收单三流合一。
- 利润怎么分？答：股东分红单独走，和经营利润分开，别混在一起。
2. 警惕稽查雷区
- 公司账上长期没有成本，但有收入？赶紧做成本确认单，哪怕跨年也要补签字！
- 公户钱怎么转给合作社？付货款可以，但得有发票；股东借款超过一年未还？小心被视同分红！
最后叮嘱：
- 马上停用个人卡收款，所有钱走公户，否则股东个人账户会被大数据标记！
- 合作社的农产品如果享受免税，记得保留种植照片、销售合同，税务局可能实地核查。
- 小规模年收入超500万会强制升一般纳税人，提前规划开票量！
（敲计算器）总之，要么补票规范，要么调整商业模式，别让税务局觉得你在“左手倒右手”！
更多
（0/9）
