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老师,工程公司异地交税,需要计提所得税、印花税、税金及附加吗?还是不用计提。 计提所得税分录:借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 缴纳:借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款 计提印花税分录:借:管理费用-印花税 贷:应交税费-印花税 缴纳:借:应交税费-印花税 贷:银行存款 计提税金及附加:借:税金及附加 贷:应交税费-城建税、教育费附加、地方教育附加 缴纳:借:应交税费-城建税、教育费附加、地方教育附加 贷:银行存款 增值税可以直接计入应交税费-未交增值税吗?借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款? 如果不对,正确的分录应该是什么样的呢?谢谢老师!

提问学员:  131****6623浏览次数30次
  提问时间:2018-10-10分享
老师,工程公司异地交税,需要计提所得税、印花税、税金及附加吗?还是不用计提。 计提所得税分录:借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 缴纳:借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款 计提印花税分录:借:管理费用-印花税 贷:应交税费-印花税 缴纳:借:应交税费-印花税 贷:银行存款 计提税金及附加:借:税金及附加 贷:应交税费-城建税、教育费附加、地方教育附加 缴纳:借:应交税费-城建税、教育费附加、地方教育附加 贷:银行存款 增值税可以直接计入应交税费-未交增值税吗?借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款? 如果不对,正确的分录应该是什么样的呢?谢谢老师!

老师回答

回答老师:  王老师
  回答时间:2018-10-10  

回复内容

你好!,请认真学习行业实操课哈!异地缴纳: 借:应交税费—预缴增值税 贷:银行存款 申报时: 借:应交税费—未缴增值税 贷:应交税费—预缴增值税; 建安行业的异地预交的所得税帐务处理: 借:应交税费--应交所得税(预缴所得税) 贷:银行存款; 借:应交税费-城建税、教育费附加、地方教育附加 贷:银行存款; 印花税不要计提: 借:税金及附加 贷:库存现金/银行存款

追问学员:  13146686623
  追问时间:2018-10-10  

追问内容

好的,谢谢老师的耐心解答。老师我公司是环保工程公司,您有没有更系统的更详细的关于这个行业的实操课程能推荐给我呢?谢谢

回答老师:  王老师
  回答时间:2018-10-11  

追问回复

你好!不客气!可以学习我们咨询管理行业真账。
追问学员:  13146686623
  追问时间:2018-10-11  

追问内容

好的,谢谢您!

回答老师:  王老师
  回答时间:2018-10-11  

追问回复

你好!不客气。

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