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各位老师 去年12月我们开出去的货物运输发票,购买方开错了,1月份才退回发票跨年了,而且这批票不用重新开票了,这个我要怎么做凭证

提问学员:  135****3116浏览次数132次
  提问时间:2018-03-14分享
各位老师 去年12月我们开出去的货物运输发票,购买方开错了,1月份才退回发票跨年了,而且这批票不用重新开票了,这个我要怎么做凭证

老师回答

回答老师:  柏老师
  回答时间:2018-03-14  

回复内容

你好,对方退回来了发票,而且对方也不需要你们再重新开具正确的发票给他们了,是这个意思吗?

追问学员:  13599923116
  追问时间:2018-03-14  

追问内容


回答老师:  王老师
  回答时间:2018-03-14  

追问回复

你好!不用处理
追问学员:  13599923116
  追问时间:2018-03-14  

追问内容

可能是我表述不够清楚,我现在重新说明。我们公司是砂石销售跟砂石运输的企业。去年开给客户的是运输普票,那个客户跟我们的业务是砂石销售 不包含运输服务,结果在开票的时候也开了运费发票(砂石跟运输分开开票),运费开票金额差不多有两百万了。账务在12月的时候已经做了账务处理,确认了收入、成本。结果票等1月份才退回来,来不及作废。我就在1月开了红字发票,现在不知道要怎么做这个账了

回答老师:  柏老师
  回答时间:2018-03-14  

追问回复

你好,1月开具红字后,还要开具正确的发票吗?即使对方不要,其实也要开具一个正确的发票,因为不是退货。。。也就是12月份的时候,开具的发票,总金额是没有问题,但是开成了运输发票,运输发票的税率和销售发票的税率一样吗对于你们?
追问学员:  13599923116
  追问时间:2018-03-27  

追问内容

相当于实际是没有此笔运费收入,就是开错票,12月多确认了收入

回答老师:  王老师
  回答时间:2018-03-27  

追问回复

你好!冲销运费收入这笔分录。
追问学员:  13599923116
  追问时间:2018-03-31  

追问内容

是要用年度损益调整吗?

回答老师:  王老师
  回答时间:2018-03-31  

追问回复

你好!汇算清缴前可以不用。

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